虚拟货币诈骗罪数额如何认定？这群“数字合伙人”讲述检察官办案故事

12月13日下午，苏州市检察院办案组举行了“我在深度思考与实践中讲述精神正义背景”的案例宣讲会。 致辞中，相城区检察院“蜀韵匠心”护航数字经济检察办案队伍荣获苏州市检察院十佳办案队伍。 主讲人张雨绮讲述了“数云匠心”为数字经济检察团办案保驾护航的一起虚拟货币案件的故事。

在苏州市相城区检察院，有一群人以“数字”为媒介，认真探索； 坚定不移做法治卫士，推动地方数字经济发展。 他们被称为“数字合作伙伴”。 近年来，相城区致力于建设数字化发展先行区，相城区检察院据此着手组建“检察办案队伍，为数字经济保驾护航”。

家住相城区的卢先生平时热衷于“虚拟货币”投资。 2018年的一天，他认识了“好男人”陈某。 在陈某的推荐下，卢先生花了26000元购买了一种名为“BNM”的虚拟货币。 但在对方承诺的当天，卢先生的账户中并没有“BNM”币，他也被对方冻结了。 意识到自己被骗了，卢先生立即向苏州警方报了案。

案子很快到了“数字合伙人”手中。 经审讯，所有犯罪嫌疑人的供述均指向以张氏兄弟为首的犯罪团伙。 原来，为了在短时间内赚到大钱，张大张两兄弟将自己包装成“发行公司高管”和“高级投资顾问”，招揽了秦某等人为经理，并负责用于培训销售人员与客户聊天； 招募廖某等人充当推销员，负责诱骗投资者认购所谓虚拟货币，将真币换成“假币”实施诈骗。

虽然作案手段并不复杂，但虚拟货币却是一个全新的领域。 随着案件的深入，一系列棘手的问题接踵而至：被害人被骗了以太币（ETH），以太币值钱吗？ 能否认定为刑法意义上的财产？ 能成为诈骗对象吗？

要解决这些问题，检察官不仅要懂法律，还要有金融和科技方面的专业知识。 团队成员日夜研究相关文件，查询各种判断，最终决定，虚拟货币虽然不能被认定为法定货币，但作为一种虚拟财产，可以交易流通，具有经济价值，应该在刑法上被认定为“财产”。 ”，可以成为财产犯罪的对象。

于是，张达、张二等人被批准逮捕。 然而，随着审查起诉的到来，诈骗数额的认定成为最大的难点。 根据张二电脑里的业绩表，涉案金额高达200万元。 但是，性能报告上的所有记录都是受害人的电子钱包地址，并非实名制。 可核实的受害人只有5人，涉案虚拟货币价值仅30万余元。 那么，到底是定为200万还是30万呢？ 此案一度引起争议。

“在传统的经济犯罪中，可以根据银行流水来确定犯罪数额，但不知道虚拟账户是在哪个平台注册的，是在哪个平台进行交易的，很难找到交易记录诈骗比特币犯法吗，犯罪数额难以确定，涉案资金也无法冻结。” 放入办案组，我们面临着前所未有的挑战。

“敌人比我们狡猾，所以我们必须比他们更专业。” 面对复杂专业的数据审核，队员们自行下载各大虚拟货币平台，反复尝试，反复研究平台运行规则……终于找到了嫌疑人电子账户的注册平台和交易记录，问题就解决了。

面对硬核证据，团队成员一致认为，第一，受害人情况、转账金额、时间等经核实与业绩陈述一致； 其次，业绩报表中的以太币总数与电子钱包总收入一致； 第三，业绩表计算出业务员的佣金与业务员的电子钱包收入一致。 除同案犯相互供证外，还应根据表现表和相应证据综合确定犯罪数额。

很快，此案以诈骗罪被起诉到法院，得到了法院判决的支持。 但故事并没有就此结束。 几个月后，人在辽宁的老刘电话找到主管检察官，讲述了自己被张氏兄弟诈骗的经历。 因为案件的宣传和报道，老刘得知张氏兄弟被抓了，想请检察官帮他拿回退款。 办案组了解情况后，积极核实协调，老刘最终拿到了50万元的赔偿金。 看到老刘脸上的笑容，队员们再次感受到，这就是为人民群众办实事的幸福感。

涉及数字经济的案件专业性强，办案经验相对缺乏。 近年来，虚拟货币领域的犯罪活动呈爆发式增长，对传统司法提出了法律和技术上的挑战。 迫切需要一个规范性的文件作为准确办案的依据，配合起诉和侦查。 “导航”。

2022年4月，办案组及时总结经验，依托侦查督办诈骗比特币犯法吗，向公安机关下发《涉虚拟货币犯罪侦查工作指引》，明确重点开展查处工作，解决查处问题，为本领域办案提供全链条指导，相关工作经验被省市有关部门重视，被苏州市委重视.

拨开迷雾，冲破重重阻力，办案的成功离不开团队的协同作战，团队的凝聚力离不开文化的熏陶和引领。 近年来，相城区检察院依托地方资源，丰富文化底蕴，持续赋能数字经济“新蓝海”。

扬子晚报/紫牛新闻记者 刘柳

校对王菲